¿Es una LLC la opción correcta para usted y su nuevo negocio?
Muchos empresarios en los Estados Unidos eligen operar sus negocios como una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC). La LLC es una entidad comercial que ofrece algunas de las mismas protecciones legales y flexibilidad fiscal que las corporaciones, pero con menos complejidad administrativa y menos costos.
¿Deberías formar una LLC en Florida? Analicemos la entidad comercial LLC en profundidad para que pueda tener una comprensión sólida de los tipos de LLC disponibles, sus ventajas, el proceso de formación y los requisitos de cumplimiento continuo. Luego, abordaremos las preguntas más comunes para ayudarlo a decidir si una LLC es adecuada para su nuevo negocio.
Consideraciones legales y fiscales al formar una LLC
Una LLC es una entidad legal separada de sus miembros. Por lo tanto, si la empresa es demandada o enfrenta dificultades financieras, los activos personales del propietario generalmente no corren el riesgo de ser utilizados para liquidar esas deudas.
De forma predeterminada, el IRS trata a una LLC como una entidad de transferencia. Considera a la LLC y sus miembros como la misma entidad contribuyente. Las ganancias, las pérdidas y las obligaciones del impuesto sobre la renta fluyen hacia las declaraciones de impuestos personales de los propietarios de la LLC. En cambio, las sociedades de responsabilidad limitada que califican pueden tributar como una corporación S. El tratamiento fiscal de S Corporation también se transfiere, sin embargo, la forma en que se aplican los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Medicare y Seguro Social) difiere de cómo se manejan con el tratamiento fiscal predeterminado de LLC. Normalmente, todas las ganancias de una LLC están sujetas a impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Alternativamente, con la elección de impuestos de S Corporation, solo los sueldos y salarios de los propietarios están sujetos a los impuestos de Medicare y del Seguro Social. La compensación pagada como distribuciones a los miembros está sujeta al impuesto federal sobre la renta, pero no a los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
Ventajas del registro de LLC
Estas son algunas de las razones por las que los empresarios encuentran atractiva la estructura comercial de LLC:
- Limita la responsabilidad personal de los propietarios por la deuda del negocio y los asuntos legales.
- Permite la transferencia de propiedad: si un miembro se va o muere, el acuerdo operativo de una LLC debe tener disposiciones para manejar la participación de propiedad de ese miembro.
- El negocio puede sobrevivir más allá de la vida de un miembro porque una LLC es una entidad legal separada de sus propietarios.
- Tiene menos trámites corporativos que una corporación, por ejemplo, sin estatutos, junta directiva, juntas de accionistas, etc.
- Puede tener un número ilimitado de miembros.
- Brinda flexibilidad de propiedad, ya que los miembros de la LLC no necesitan ser ciudadanos estadounidenses o tener residencia permanente en el estado.
- Ofrece flexibilidad en el tratamiento fiscal. Los miembros pueden optar por pagar impuestos como sociedad (o propiedad única si es una LLC de un solo miembro), corporación S o corporación C.
Comparación de los diferentes tipos de LLC
Las LLC vienen en diferentes tamaños, estructuras de gestión y otras variaciones. Aquí hay una comparación de algunas de las opciones que los empresarios pueden elegir.
LLC de un solo miembro versus LLC de múltiples miembros
Si una empresa tiene un solo propietario (o una pareja casada como propietario), la empresa es una LLC de un solo miembro. Ese único miembro tiene control total sobre la empresa y cómo se administra. Cuando una LLC tiene dos o más propietarios, es una LLC de múltiples miembros (multi-member). Las LLC de múltiples miembros pueden tener un número ilimitado de miembros (a menos que elijan el tratamiento fiscal de S Corporation, que limita la propiedad a 100 miembros o menos). Todas las LLC comparten el control sobre su LLC de múltiples miembros, con funciones, responsabilidades y distribución de ganancias establecidas en el acuerdo operativo de la LLC.
LLC administrada por miembros versus LLC administrada por gerentes
Las LLC pueden optar por ser administradas por miembros o por gerentes. Una LLC es administrada por miembros cuando los propietarios de la empresa ejecutan las operaciones diarias y los esfuerzos administrativos. En lugar de encargar a los propietarios de la LLC que administren los detalles cotidianos, los miembros pueden identificar su empresa como una Compañía de responsabilidad limitada administrada por gerentes. Como tal, designan a alguien como gerente responsable de manejar las actividades comerciales diarias. El gerente de una LLC podría ser alguien que la empresa contrate o uno de sus miembros.
LLC doméstica vs. LLC extranjera
Cuando una LLC ha registrado sus artículos de organización en un estado, se registra como una LLC nacional allí. Ese estado es el estado de origen de la empresa (también conocido como domicilio). Si una LLC se registra como una LLC doméstica en un estado y realiza negocios en otro estado (ya sea con presencia física o nexo económico), por lo general, debe registrarse como una LLC extranjera (calificación extranjera) en los estados adicionales.
LLC frente a PLLC
La principal diferencia entre una LLC y una Sociedad de responsabilidad limitada profesional (PLLC) es que solo los titulares de licencias profesionales en ciertos campos (abogado, médico, contador, arquitecto, etc.) pueden formar la entidad. Algunos estados no reconocen la estructura PLLC, pero tienen otras opciones para los profesionales con licencia que desean iniciar un negocio. Otra diferencia entre una LLC y una PLLC es que en una PLLC, cada miembro está protegido de la responsabilidad personal por la mala práctica de otros miembros. Si algún miembro comete malas prácticas en una LLC regular, todos los propietarios pueden ser considerados personalmente responsables.
LLC frente a LLP
Una sociedad de responsabilidad limitada (LLP) es como una sociedad general, excepto que una LLP se considera una entidad legal separada de sus propietarios. La estructura comercial brinda protección de responsabilidad personal similar a la de una PLLC, con miembros individuales protegidos de las deudas del negocio y cualquier mala práctica de otros socios. Sin embargo, cada propietario es responsable de su propia mala práctica o negligencia. Algunas leyes estatales solo permiten que ciertos profesionales con licencia formen una LLP, algo importante a considerar si una empresa podría expandirse a varios estados en el futuro.
8 pasos para formar una LLC en Florida
1. Seleccione un nombre para su nueva LLC
Una vez que los dueños de negocios saben cómo les gustaría llamar a su negocio, deben realizar una búsqueda de nombre para asegurarse de que ninguna otra empresa haya reclamado el nombre a nivel estatal o federal. Para las empresas de Florida, puede buscar la disponibilidad del nombre en la búsqueda de registros corporativos de SunBiz.org , o CorpShop puede buscar y reservar el nombre de la empresa para usted.
Su nuevo nombre comercial debe ser “distinguible” y no confundirse fácilmente con cualquier otro negocio en Florida. Puede reservar un nombre comercial enviando una carta al Secretario de Estado de Florida, especificando el nombre y el nombre y la dirección del solicitante. Si el nombre está disponible, el Secretario reservará el nombre para uso exclusivo del solicitante por un período de 120 días.
Por lo general, los estados le negarán a una empresa el uso de un nombre que sea demasiado similar al nombre de otra empresa dentro del estado, especialmente si las dos empresas brindan servicios o productos similares. Del mismo modo, es importante realizar una búsqueda de marcas comerciales para confirmar que el nombre comercial deseado no se utiliza como marca comercial por parte de otra empresa dentro de los Estados Unidos.
2. Designar un agente registrado
Una LLC de Florida debe designar un agente registrado autorizado para aceptar el servicio de proceso (documentos gubernamentales esenciales y avisos legales) en nombre de su negocio en el estado. Tener un agente registrado es un requisito legal para las Sociedades de Responsabilidad Limitada. Las LLC que tienen operaciones en varios estados deben designar un agente registrado en cada uno de esos estados. Afortunadamente, CorpShop está autorizado para brindar nuestros servicios de agente registrado en los 50 estados, por lo que facilitamos las cosas para los propietarios de negocios que desean hacer crecer y expandir sus empresas.
3. Archivar Artículos de Organización
La documentación que los dueños de negocios deben presentar para registrar una LLC se llama Artículos de Organización o Certificado de Organización. Las presentaciones se procesan en el orden en que se reciben y Florida no ofrece servicios acelerados.
Para presentar documentos de formación en línea, puede presentar electrónicamente los artículos de organización a la División de Corporaciones en SunBiz.org.
Para presentar los formularios por correo, envíelos a:
Nueva Sección de Presentación
División de Corporaciones
P.O. Apartado postal 6327
Tallahassee, FL 32314
Para radicar los formularios personalmente, llevar a:
Nueva División de la Sección de Presentación
The Center of Tallahassee
2415 N. Monroe Street, Suite 810
Tallahassee, FL 32303
La tarifa para enviar documentos de formación de LLC en Florida es de $ 125 (tarifa de presentación de $ 100 y tarifa de agente registrado de $ 25). La tarifa para reservar un nombre comercial en Florida es de $35 y la tarifa para presentar un informe anual de LLC es de $138,75.
Puede encontrar una lista completa de las tarifas de presentación en SunBiz.org.
Si la documentación se completa incorrectamente, les costará más dinero a los propietarios de negocios (las tarifas de presentación no son reembolsables) y causará demoras en la apertura de la empresa. Para su tranquilidad, considere pedir ayuda a los expertos en presentación de informes de CorpShop. Tenemos experiencia ayudando a empresarios en los 50 estados a preparar y presentar correctamente sus documentos de formación de LLC.
4. Redactar un acuerdo operativo de LLC
Un acuerdo operativo de LLC es el documento rector que describe las funciones y responsabilidades de los miembros y gerentes de una LLC y cómo administrar la entidad comercial. Si bien el estado de Florida no requiere que las LLC tengan (o presenten) sus acuerdos operativos, estos documentos legales pueden ayudar a reducir los malentendidos entre los miembros al detallar la autoridad y las obligaciones de los propietarios de la empresa.
Posibles elementos incluidos en un acuerdo operativo de LLC:
- Cómo la LLC debe distribuir las ganancias entre los miembros.
- El proceso de aprobación al tomar ciertas decisiones, como agregar o eliminar miembros, contratar empleados, celebrar contratos con proveedores y solicitar préstamos.
- Si la LLC debe celebrar reuniones anuales de miembros y registrar actas.
- Proceso de resolución de disputas.
- Qué sucede cuando un miembro se va o muere.
Estos son solo algunos ejemplos de los detalles que puede contener un acuerdo operativo de LLC.
5. Solicitar un EIN
Se requiere un número de identificación de empleado (EIN) para cualquier empresa que contrate empleados. Los EIN son gratuitos y se pueden solicitar en línea al IRS (o CorpShop puede encargarse de solicitar su EIN por usted). Una LLC de varios miembros (que grava como una sociedad) debe incluir su EIN en la declaración informativa que la empresa debe presentar ante el IRS en el momento de la declaración de impuestos. Además, muchos bancos requieren que una LLC tenga un EIN antes de abrir una cuenta bancaria a nombre de una empresa. También se puede requerir un EIN al solicitar licencias y permisos comerciales o una línea de crédito comercial.
6. Obtenga las licencias y permisos comerciales requeridos
Dependiendo del tipo de negocio que lleve a cabo una LLC, puede haber licencias comerciales estatales, federales o locales y permisos fiscales necesarios para operar legalmente. Es fundamental investigar los requisitos de la licencia comercial para que la LLC tenga la autoridad adecuada para realizar negocios en las jurisdicciones donde se encuentra.
7. Regístrese para los impuestos estatales sobre la nómina
Antes de que una empresa con empleados pueda administrar la nómina, debe configurarse para remitir los impuestos y cargos relacionados con el empleo a las autoridades fiscales estatales. Para hacer esto, las empresas de Florida registran el negocio con el Departamento de Ingresos de Florida, que luego emitirá un número de cuenta de Impuesto de Reempleo (RT) para usar en todos los requisitos de cumplimiento de su negocio.
Para las LLC de Florida, se aplicarán los siguientes impuestos sobre la nómina:
- Impuesto sobre la renta: Florida no tiene impuesto sobre la renta, por lo que, como empleador, no es necesario que se registre para los impuestos estatales sobre la nómina. Aún debe retener los impuestos federales sobre la renta y los impuestos federales sobre la nómina, como el Seguro Social y Medicare.
- Empleados nuevos: el estado de Florida requiere que todos los empleadores informen sobre todos los empleados nuevos o recontratados al Departamento de Hacienda de Florida dentro de los 20 días posteriores a la fecha de contratación efectiva. La fecha de contratación es la primera fecha en que se realizan los servicios por los cuales pagará al empleado salarios u otra compensación.
- Impuesto de reempleo: los empleadores de Florida también deben registrarse en línea para el impuesto de reempleo con el Departamento de Ingresos de Florida. A las empresas registradas se les emite un número de cuenta de impuesto de reempleo (RT).
Los detalles del registro de impuestos sobre la nómina pueden volverse confusos, así que considere confiar en los especialistas de CorpShop para administrar el proceso de registro de su LLC para los impuestos sobre la nómina. Puede obtener más información sobre qué es la nómina o cómo se maneja el registro de impuestos sobre la nómina en Florida navegando a través del sitio web de CorpShop.
8. Mantenga su nueva LLC en cumplimiento
Además de las actividades iniciales involucradas en el inicio de una LLC, los dueños de negocios también deben cumplir con algunos requisitos de cumplimiento continuos. Muchos dueños de negocios pierden de vista estos requisitos y no se dan cuenta de que no han cumplido con los requisitos de cumplimiento.
A continuación se presentan algunas obligaciones comunes de cumplimiento de LLC que los empresarios pueden esperar:
- Mantenga su cuenta bancaria comercial y sus transacciones separadas de sus finanzas personales.
- Renovar licencias y permisos comerciales.
- Presente un informe anual (si lo exige el estado).
- Celebre una reunión anual de miembros y registre las actas de la reunión (si así lo requiere el acuerdo operativo de la LLC).
- Presentar y pagar impuestos.
- Informe el estado de cualquier cambio significativo en el negocio, como mudarse a una nueva ubicación o agregar (o eliminar) miembros.
El cumplimiento continuo para una LLC de Florida incluye los siguientes elementos:
- Florida requiere que la LLC presente su primer informe anual entre el 1 de enero y el 1 de mayo del año calendario siguiente al año en que se formó la LLC. Debe presentarse en línea en Sunbiz.
- Una LLC de Florida debe presentar un informe anual todos los años entre el 1 de enero y el 1 de mayo.
- El cargo por presentar un Informe Anual de LLC es de $138.75, con un cargo por mora de $400 si el informe se presenta después del 1 de mayo.
CorpShop ofrece una excelente lista de verificación de cumplimiento continuo que puede consultar durante todo el año.
Preguntas frecuentes sobre la formación de LLC
¿Qué significa LLC?
LLC significa “sociedad de responsabilidad limitada”. Una LLC es una entidad comercial que está legalmente separada de sus propietarios. Los propietarios de una LLC se denominan “miembros”.
¿Cuáles son las ventajas de establecer una LLC?
Una LLC ofrece algunas protecciones legales a los dueños de negocios, protegiendo sus bienes personales de ser tomados para liquidar deudas y reclamos legales contra el negocio. Otra ventaja es la flexibilidad fiscal. Las LLC son, por defecto, entidades fiscales de traspaso, con todas las ganancias y pérdidas fluyendo a través de las declaraciones de impuestos personales de los propietarios. Sin embargo, las LLC elegibles pueden pagar impuestos como corporaciones S para ayudar a minimizar las obligaciones tributarias de Seguro Social y Medicare de los dueños de negocios.
¿Cuáles son las desventajas de establecer una LLC?
Un inconveniente potencial de la LLC es que la transferencia de impuestos puede crear una situación financiera desfavorable para algunos propietarios de negocios. Debido a que todas las ganancias y pérdidas se gravan con las tasas impositivas individuales de los propietarios, la estructura de la LLC podría costarles más impuestos a los propietarios, dependiendo de su categoría impositiva. En algunos casos, la tasa impositiva corporativa (a nivel federal o estatal) puede ser menor que las tasas impositivas individuales. Es importante que los empresarios hablen con un profesional de impuestos para obtener asesoramiento sobre cómo la creación de una LLC afectará sus obligaciones fiscales.
¿Cualquiera puede formar una LLC?
Los individuos, otras LLC, corporaciones o entidades extranjeras pueden ser propietarios de una compañía de responsabilidad limitada. Tenga en cuenta que algunos estados también permiten la formación de variaciones en la LLC, como PLLC (sociedad de responsabilidad profesional), y pueden tener restricciones sobre quién puede ser su propietario.
¿Necesito un abogado para formar una LLC?
No hay requisitos para que un abogado complete el papeleo de formación de LLC. CorpShop les ahorra a nuestros clientes dinero en costos legales porque podemos preparar y enviar sus formularios de LLC, por menos de lo que muchos abogados cobran por brindar esos servicios. Sin embargo, los empresarios pueden beneficiarse enormemente de consultar a un abogado al decidir qué tipo de entidad comercial será mejor para su negocio.
¿Qué LLC es adecuada para mí?
Eso dependerá de varios factores, como cuántos propietarios tiene la empresa y quién administrará las operaciones diarias. Además, los requisitos de elegibilidad para ciertos tipos de LLC (como las compañías de responsabilidad profesional, también conocidas como PLLC) pueden limitar qué tipo de LLC pueden formar los empresarios. Por eso es fundamental pedir asesoramiento profesional en los aspectos legales y fiscales antes de decidirse por una estructura empresarial.
¿Cuántas LLC puedo tener?
No existen restricciones sobre la cantidad de LLC que las personas o empresas elegibles pueden establecer y operar. Sepa que la forma en que los empresarios estructuran sus múltiples LLC tiene impactos legales y financieros, por lo que es útil investigar cuidadosamente las opciones antes de formar las entidades.
¿Registro una LLC de un solo miembro o de varios miembros?
Una LLC de un solo miembro debe tener un único propietario o ser una pareja casada que se considere colectivamente el propietario. Una LLC con múltiples propietarios se considera una LLC de múltiples miembros.
¿Cuántos miembros puede tener una LLC?
Las LLC pueden tener un número ilimitado de miembros. La excepción es si una LLC elige ser considerada una Corporación S a efectos fiscales; luego, no podrá tener más de 100 miembros.
¿Una LLC necesita una junta directiva?
No. No se requiere que una LLC tenga una junta directiva. Sin embargo, los miembros de la LLC pueden optar por tener uno si adoptan ese método de administración en el acuerdo operativo de la LLC.
¿Necesito registrar una LLC en todos los estados en los que opero?
Por lo general, una LLC que realiza negocios en estados más allá de su estado de origen debe solicitar una calificación extranjera en esos estados adicionales. Las reglas sobre lo que significa “realizar negocios” varían según el estado. En general, las siguientes actividades requieren que una LLC califique como extranjera:
- Tener una presencia física, como una oficina, una tienda minorista o un almacén en el estado.
- Tener un distribuidor o representante de ventas en el estado que venda los productos y servicios de la LLC allí.
- Poseer una propiedad (p. ej., una flota de vehículos o bienes raíces) en el estado
- Alcanzar un nivel de ingresos o ventas en el estado que defina que la LLC tiene un nexo económico allí.
¿Necesito un DBA?
Si una LLC usará su nombre registrado para hacer negocios, no tiene que presentar ese nombre como DBA (haciendo negocios como). Sin embargo, si los propietarios de la LLC quieren realizar negocios con un nombre diferente o usar otro nombre para una línea de productos en particular u otro propósito, deberán presentar un DBA para obtener el permiso del estado para usar el nombre ficticio. Por ejemplo, suponga que un empresario forma una LLC registrada como “Josephine’s Creperie”. Si Josephine desea ofrecer servicios de catering con un nombre diferente, diga “Catering para eventos de Josephine”, deberá presentar un DBA para ese nombre.
Preguntas frecuentes sobre cómo iniciar su LLC en Florida
¿Cómo realizo una búsqueda de entidad comercial en Florida?
Puede buscar disponibilidad de nombres en la búsqueda de registros corporativos de SunBiz.org, o CorpShop puede buscar y reservar el nombre comercial para usted. Puede reservar un nombre comercial enviando una carta al Secretario de Estado, especificando el nombre y el nombre y la dirección del solicitante. Si el nombre está disponible, el Secretario reservará el nombre para uso exclusivo del solicitante por un período de 120 días.
¿Cuánto cuesta iniciar una LLC en Florida?
- $478 para documentos de formación de LLC
- $450 para reservar un nombre comercial
- $ 478 para presentar un informe anual de LLC
¿Dónde se registra una LLC en Florida?
Para presentar los documentos de formación en línea, puede presentar electrónicamente los artículos de organización de una compañía de responsabilidad limitada de Florida en SunBiz.org.
Para presentar los formularios por correo, envíelos a:
Nueva Sección de Presentación
División de Corporaciones
P.O. Apartado postal 6327
Tallahassee, FL 32314
Para radicar los formularios personalmente, llevar a:
Nueva División de la Sección de Presentación
The Center of Tallahassee
2415 N. Monroe Street, Suite 810
Tallahassee, FL 32303
¿Qué formularios deben completar las LLC en Florida?
Las nuevas LLC deben presentar los artículos de organización ante el Secretario de Estado de Florida. Las empresas existentes deben presentar un informe anual cada año.
¿Mi LLC necesita un acuerdo operativo en Florida?
Una LLC de Florida no necesita un Acuerdo Operativo, pero se recomienda uno. Un Acuerdo Operativo es un documento que establece los derechos y obligaciones de los miembros de la LLC y la distribución de ingresos. Todos los miembros deben firmar el Acuerdo de Operación para que se considere efectivo y válido.
¿Necesito un EIN para una LLC de Florida?
No se requiere un número de identificación fiscal federal o un número de identificación de empleador (EIN) si opera una LLC sin empleados. En este caso, puede usar su número de Seguro Social como identificación fiscal. Las LLC con empleados deben tener un EIN.
¿Florida requiere un agente registrado?
Sí, debe nombrar a un agente registrado como parte del proceso de registro de la LLC y debe mantener uno mientras su LLC esté en funcionamiento.
¿Florida me permitirá ser mi propio agente registrado?
Puede nombrar a una persona (usted mismo oa otra persona) como su agente registrado o un agente registrado profesional, como CorpShop.
¿Cómo se grava una LLC en Florida?
- Florida no tiene un impuesto estatal sobre la renta, por lo que no es necesario que se registre para los impuestos estatales sobre la nómina como empleador.
- Aún debe retener los impuestos federales sobre la renta y los impuestos federales sobre la nómina, como el Seguro Social y Medicare.
- Las LLC de Florida que presentan impuestos como una corporación pagan una tasa impositiva del 5.5% en los años fiscales posteriores al 1/1/2022.
¿Tendré que cobrar impuestos sobre las ventas en Florida?
- La tasa del impuesto general sobre las ventas y el uso del estado de Florida es del 6%.
- Varios condados de Florida tienen un impuesto sobre las ventas discrecional (impuesto del condado).
- Su LLC debe pagar el impuesto sobre las ventas y el uso del estado al Departamento de Ingresos de Florida
Para más información, contáctenos y con gusto le atenderemos:
- Email: [email protected]
- WhatsApp: +52 1 55 7876 5674
Artículos y recursos relacionados
- 40 Preguntas frecuentes sobre LLC
- 3 Documentos para presentar una LLC
- Impuesto sobre propietarios de LLC y trabajo por cuenta propia
- Corporaciones como miembros de LLC
- Uso de una LLC para más de un negocio
- LLC de varios miembros
- Establecimiento de acuerdos de sociedad LLC
- Los pros y los contras de una corporación del subcapítulo S
- Registro y gestión de LLC extranjera
